Contabilização PIS E COFINS

Boa noite,

Esse comportamento ocorre porque, na MIRO, o PIS e a COFINS estão sendo tratados como diferença de preço (NVV) em vez de serem lançados diretamente na KBS (conta de imposto). Isso não é padrão desejado para impostos e normalmente está relacionado à configuração de impostos e contas automáticas.

Pontos principais a verificar na configuração

1️⃣ Determinação de contas – Impostos (OB40)

1. Transação: OB40
2. Verifique se:
3. O código de imposto (PIS/COFINS) está corretamente configurado.
4. A conta de imposto (KBS) está atribuída corretamente para o código de imposto utilizado.
5. Se a conta não estiver definida corretamente, o sistema pode desviar o valor para diferença de preço.

2️⃣ Chave de transação NVV (Diferença de Preço)

1. Transação: OBYC
2. Verifique a conta atribuída à NVV.
3. Se o PIS/COFINS estiver sendo tratado como parte do preço, o sistema entende como variação e lança em NVV.

3️⃣ Indicador de imposto no item da MIRO

1. Confirme que:
2. O código de imposto está informado corretamente no item da MIRO.
3. O imposto está marcado como imposto não recuperável ou recuperável, conforme o cenário.
4. Se o imposto estiver embutido no preço (gross price), o SAP tende a tratar como diferença.

4️⃣ Condições de preço (MM)

1. Transação: M/08 ou V/06
2. Verifique se as condições relacionadas a impostos:
3. Estão marcadas corretamente como impostos
4. Não estão configuradas como condições estatísticas ou de preço

5️⃣ Customizing Brasil (se aplicável)

1. SPRO → Localização Brasil → Impostos
2. Verifique regras específicas de:
3. Integração MM-FI
4. Tratamento contábil de PIS/COFINS na MIRO

Conclusão

Quando o PIS e COFINS estão indo para NVV, normalmente é porque:

1. A conta de imposto não está corretamente determinada (OB40), ou
2. O imposto está sendo tratado como parte do preço e não como imposto, ou
3. A condição de preço está incorretamente configurada.

Após ajustar esses pontos, o lançamento automático passará a ocorrer corretamente na KBS.